Plus tôt cette année, Alma Ramos** a reçu un don de 600 000 $ de sa sœur aînée, les actifs de la succession de Lenora**. Dans un premier temps, elle a pensé tout donner à un organisme de bienfaisance. « Je ne m’attendais pas à ce genre de cadeau de la part de ma sœur, explique Alma. À 75 ans, j’ai tout ce dont j’ai besoin pour vivre le reste de ma vie et en profiter, avec grâce et gratitude. Offrir cet argent à des gens qui sont dans le besoin me semble être la meilleure façon de rendre hommage à ma sœur et à la vie incroyable qu’elle a menée. »
Alma a quatre frères et sœurs, avec qui elle a grandi dans la région du centre des Philippines. Son père était comptable et sa mère, enseignante et conseillère d’orientation professionnelle. Grâce à leurs parents, les enfants Ramos ont appris à s’aimer les uns les autres, à comprendre la valeur de la discipline, l’importance de l’éducation et la nécessité de travailler fort, d’être honnête et de respecter les autres. Comme de nombreuses familles philippines, ils entretiennent également un lien profond avec leur église, leur communauté et leur foi.
Lenora a été la première de la famille à quitter les Philippines. Elle est arrivée au Canada en 1967, pour travailler comme chercheuse en chimie à l’Université McGill. Elle a fait partie de l’équipe qui a découvert et identifié le tout premier marqueur biologique du cancer dans le monde, ce qui a mené au développement du tout premier test sanguin permettant de détecter et de surveiller les cellules cancéreuses. . .
Cette réussite professionnelle a aidé Lenora à obtenir la citoyenneté canadienne et à entamer les démarches pour que ses parents et ses frères et sœurs puissent immigrer au Canada. « Lenora a changé la trajectoire de chacune de nos vies, explique Alma. La famille est au cœur de la culture philippine, et le fait de venir au Canada tous ensemble a permis à notre famille de rester proche tout en donnant à chacun des occasions de s’épanouir. »
Le moment où Alma a hérité coïncidait étroitement avec la période de réévaluation annuelle de ses avoirs avec son conseiller en placement de BMO Gestion privée. Le conseiller d’Alma lui a demandé si elle était ouverte à l’idée d’explorer une stratégie différente en matière de dons, qui maximiserait l’utilisation des crédits d’impôt pour dons de bienfaisance qu’elle recevrait et qui créerait un legs en mémoire de sa sœur. Alma a accepté de recevoir une proposition. Les membres des équipes Services-conseils en philanthropie et Services-conseils en assurances et planification successorales de BMO Gestion privée ont travaillé ensemble pour trouver une solution gagnante. Ils ont proposé ce qui suit :
-
L’achat d’une police d’assurance permanente d’un montant de 600 000 $, payable sur 10 ans.
-
Prime annuelle de 55 000 $ pendant 10 ans.
-
L’inscription d’un fonds à vocation arrêtée par le donateur nouvellement établi dans le cadre du programme de dons de bienfaisance de BMO, le Alma and Lenora Ramos Gift Fund (Fonds de bienfaisance Alma et Lenora Ramos), comme titulaire et bénéficiaire de la police.
-
Étant donné que le fonds à vocation arrêtée par le donateur est nommé titulaire et bénéficiaire de la police d’assurance, Alma recevra chaque année un crédit d’impôt pour don de bienfaisance de 55 000 $ pour les primes qu’elle paie.
-
Le paiement des primes peut être fait à partir de l’argent dont elle a hérité ou des titres ayant pris de la valeur qui se trouvent dans ses comptes non enregistrés.
-
Le crédit d’impôt annuel qu’elle recevra viendra contre-balancer tout impôt qu’Alma aura à payer selon le niveau de son revenu de retraite annuel.
-
Le conseiller en placement de BMO Gestion privée d’Alma continuera de gérer les 600 000 $ dans un portefeuille conçu pour générer un revenu modeste, lui procurant ainsi des ressources financières supplémentaires à la retraite. Ces sommes pourront être utilisées, si elle en a besoin, ou versées dans le fonds à vocation arrêtée par le donateur, dans le cadre de sa planification successorale.
-
Après le décès d’Alma, le fonds à vocation arrêtée par le donateur recevra la prestation de décès de la police d’assurance.
-
Les successeurs ou les organismes de bienfaisance bénéficiaires pourront poursuivre les activités philanthropiques tant qu’ils le souhaiteront, grâce aux instructions de déboursement établies pour le Fonds de bienfaisance Alma et Lenora Ramos.
« Je n’aurais jamais pu imaginer qu’une telle chose soit possible, dit Alma. Lenora et moi ne nous sommes jamais mariées, et nous n’avons jamais eu d’enfants. Lorsque nous ne travaillions pas, nous passions des heures à faire du bénévolat ensemble. Le fait d’avoir pu créer un fonds à vocation arrêtée par le donateur qui porte nos noms pour soutenir, sans limite dans le temps, notre église et de nombreux organismes de bienfaisance qui nous sont chers à toutes les deux est quelque chose qui me réchauffe le cœur. »
« Lenora avait l’habitude de dire que nous devons une grande partie de ce que nous sommes à toutes les personnes que nous avons croisées durant nos vies, raconte Alma. Le fait de savoir que le cadeau que ma sœur m’a laissé pourra continuer à aider les autres une fois que j’aurai terminé mon parcours dans cette vie est une véritable bénédiction. »
**Les noms et certains renseignements personnels de la cliente ont été modifiés afin de protéger sa vie privée.
Cette publication de BMO Gestion privée est présentée à titre informatif seulement; elle n’est pas conçue ni ne doit être considérée comme une source de conseils professionnels. Son contenu provient de sources considérées comme fiables au moment de sa publication, mais BMO Gestion privée ne peut en garantir ni l’exactitude ni l’exhaustivité. Pour obtenir des conseils professionnels concernant votre situation personnelle ou financière, adressez-vous à votre représentant BMO. Les commentaires émis dans cette publication n’ont pas pour but de constituer une analyse définitive des conditions d’application de l’impôt ni des lois sur les fiducies et les successions. Ce sont des commentaires de nature générale, et nous recommandons au lecteur d’obtenir des conseils professionnels sur la situation fiscale qui lui est propre. Les services et les produits d’assurance sont offerts par l’intermédiaire de BMO Services conseils en assurances et planification successorales inc., une filiale en propriété exclusive de BMO Nesbitt Burns Inc.
BMO Gestion privée est un nom de marque du groupe d’exploitation qui comprend la Banque de Montréal et certaines de ses sociétés affiliées qui offrent des produits et des services de gestion privée. Les produits et les services ne sont pas tous offerts par toutes les entités juridiques au sein de BMO Gestion privée. Les services bancaires sont offerts par l’entremise de la Banque de Montréal. Les services de gestion de placements, de planification de patrimoine, de planification fiscale et de planification philanthropique sont offerts par BMO Nesbitt Burns Inc. et BMO Gestion privée de placements inc. Si vous êtes déjà un client de BMO Nesbitt Burns Inc., veuillez communiquer avec votre conseiller en placement pour obtenir plus de précisions. Les services de garde de valeurs ainsi que les services successoraux et fiduciaires sont offerts par la Société de fiducie BMO. Les entités juridiques de BMO Gestion privée n’offrent pas de conseils fiscaux. La Société de fiducie BMO et BMO Banque de Montréal sont membres de la Société d’assurance-dépôts du Canada. Les services et les produits d’assurance sont offerts par l’intermédiaire de BMO Services conseils en assurances et planification successorales inc., une filiale en propriété exclusive de BMO Nesbitt Burns Inc.
MD Marque de commerce déposée de la Banque de Montréal, utilisée sous licence. Tous droits réservés. La reproduction de ce document sous quelque forme que ce soit ou son utilisation à titre de référence dans toute autre publication est interdite sans l’autorisation écrite expresse de BMO Gestion privée.
