Demandez aux gens de nommer un entrepreneur célèbre et vous pouvez être sûr qu’au moins une personne mentionnera Logan Roy. Il a beau être le fondateur fictif du conglomérat médiatique Roystar Wayco issu de la série Succession de HBO, mais pendant quatre saisons, cet intense drame familial a captivé les Nord-Américains.
Cela a également mené des propriétaires d’entreprise réels à se demander si leurs propres empires pourraient être démantelés par les mêmes luttes intestines et incertitudes qui ont marqué la brève existence de Kendall, Roman, Shiv et Logan.
Bien sûr, la série Succession ne représente peut-être pas la réalité, mais comme 61 % des entreprises familiales n’ont pas de plan de relève écrit1, les familles à valeur nette très élevée peuvent tirer de nombreuses leçons concrètes de cette série emballante. Nous vous en présenterons quelques-unes à prendre en considération.
(Alerte de divulgâcheurs)
La création d’un conseil d’administration ou l’embauche d’un conseiller en processus d’affaires pour évaluer les successeurs candidats
La série porte sur les trois enfants de Logan et l’idée que l’un d’eux finira par prendre le contrôle de l’entreprise familiale. Malheureusement pour eux, personne ne sait quel enfant se verra attribuer le rôle, ou si ce sera même le cas.
Logan adore les laisser deviner, ce qui n’est pas la façon recommandée de transmettre une entreprise, selon Shelley Forsythe, directrice générale, Planification d’entreprise familiale au Bureau de gestion familiale de BMO. « Je n’ai jamais rien vu d’aussi extrême que dans la série Succession, explique-t-elle. Mais si vous n’avez pas la communication et la confiance nécessaires dans une entreprise familiale pour mener vos activités de génération en génération, vous allez avoir des problèmes. »
Plutôt que de choisir un héritier ou de laisser les enfants se battre pour le bureau du coin, Mme Forsythe suggère de créer un conseil d’administration ou d’embaucher un conseiller en affaires afin que le parent puisse éviter d’être placé dans une position inconfortable. Le conseil d’administration ou le conseiller peut aider à évaluer les compétences et les exigences en matière d’études de chaque enfant et le mentorer à mesure qu’il progresse dans sa carrière. Il est également utile d’avoir une politique d’emploi familiale en place pour établir des normes. Il est recommandé d’avoir au sein du conseil d’administration une combinaison de membres qui ne font pas partie de la famille et de membres de la famille (bonjour, Ewan Roy, frère de Logan en brouille avec ce dernier), à condition qu’ils gardent tous les objectifs d’affaires généraux et le plan stratégique à l’esprit.
Une communication calme est essentielle
S’il y a une chose que les Roy aiment, c’est la dispute. Crier, pleurer, hurler, jurer – il n’est pas surprenant que la famille milliardaire ait été incluse dans plusieurs listes de familles fictives les plus dysfonctionnelles. Mais ce type de dysfonctionnement se produit également dans la vie réelle, en partie parce que 29 % des familles se sentent mal à l’aise de discuter de sujets financiers délicats, selon un récent sondage sur les entreprises familles1. Près de la moitié des personnes sondées ont déclaré avoir vécu des conflits familiaux, 41 % d’entre elles ayant indiqué que les rôles et les responsabilités des membres de leur famille étaient la principale raison des conflits.
Mme Forsythe se souvient d’une famille où un parent a dû congédier un membre de la famille qui visait le poste de chef de la direction, mais qui n’avait pas l’expérience ou les qualités de leadership nécessaires pour diriger l’organisation et qui ne correspondait pas à la marque et à la culture de l’entreprise. Il est essentiel que les parents et les enfants communiquent calmement et respectueusement. Non seulement cela permettra à un parent de faire part plus facilement de ses réflexions sur ce dont l’entreprise a besoin pour continuer à croître et à être concurrentielle sur le marché, mais cela donnera également aux enfants l’occasion de réfléchir à leurs forces et à leurs qualités, ainsi qu’aux rôles possibles dans lesquels ils s’épanouiront.
La création d’une confiance mutuelle est aussi un élément essentiel, qui n’existait manifestement pas chez la famille Roy. « Lorsque vous examinez la raison des échecs de la transition de patrimoine, la principale est la rupture des communications et de la confiance, explique Mme Forsythe. Vous devez vous assurer que tout le monde est sur la même longueur d’onde et que vous voulez connaître le point de vue de chacun. Il ne peut pas simplement s’agir d’agir en dictateur sur tous les sujets, car la prochaine génération ne sera pas en mesure de prendre la relève si vous avez une façon autoritaire de prendre des décisions. »
Elle recommande de tenir régulièrement des réunions de famille et d’affaires si les familles ont un forum pour un dialogue ouvert, autant sur le plan intellectuel (détails de la planification de patrimoine, fiscalité, placements et planification successorale), que sur le plan émotionnel (qui couvre plus de compétences générales, comme la communication et la résolution de conflits).
Laissez vos enfants suivre leurs passions
Dans la finale de la série Succession, Kendall se souvient qu’à l’âge de sept ans son père lui a dit que ce serait lui qui prendrait le contrôle de l’entreprise un jour. Puis, il demande solennellement : « Pouvez-vous imaginer? C’est ignoble. Il n’aurait pas dû faire ça. » Il a raison. Non seulement cela a exercé beaucoup de pression sur Kendall, mais cela l’a empêché d’avoir une vie à l’extérieur de Roystar Wayco, ce qui a rendu son existence encore plus triste. Au moins, Shiv a fait de la politique et Roman a eu sa phase où il faisait toujours la fête.
Selon Mme Forsythe, il est important de suivre vos passions et vos intérêts individuels, qui peuvent se situer à l’extérieur de l’entreprise. La vie ne se limite pas à l’entreprise, et en même temps cela rend également plus facile pour les enfants de refuser la prise de contrôle. « Tout le monde n’est pas fait pour être un chef de la direction ou un leader, explique Mme Forsythe. Parfois, les enfants ne veulent même pas travailler dans l’entreprise, mais ils ont simplement l’impression de devoir le faire parce qu’ils obtiennent un bon salaire et qu’ils ne pensent pas pouvoir obtenir le même emploi et la même rémunération dans d’autres organisations. »
La création d’un plan étanche d’incapacité, testamentaire, fiduciaire et de relève
Voici le plus gros divulgâcheur : Logan Roy décède au troisième épisode de la dernière saison. Aussi choquant que cela ait été, toute la saison a changé à ce moment-là, non pas à cause de sa mort, mais à cause du soi-disant testament de Logan. Dans un addenda à son testament, qui n’a été ni daté ni montré à qui que ce soit avant son décès, on peut lire : « Je préfère que le titre et le rôle de chef de la direction soient attribués à Kendall Roy. » Il y a toutefois un problème : il y a une grande marque noire juste sous le nom de Kendall qui semble souligné ou biffé. Naturellement, Shiv et Roman pensent que le nom est biffé, tandis que Kendall pense que le poste lui appartient.
La fiction n’est pas nécessairement plus étrange que la réalité dans ce cas, selon Mme Forsythe. De nombreux propriétaires d’entreprise n’ont pas du tout de testament ou de plan de relève bien écrit, ce qui fait en sorte que les membres de la famille et les personnes qui ne font pas partie de la famille se demandent qui devrait prendre le contrôle de l’entreprise après le décès d’un parent. Si vous ne voulez pas être comme les Roys, créez un plan solide d’incapacité, un testament et un plan de fiducie ainsi que des plans détaillés pour la relève, la transition, les cas d’urgence ou la continuité détaillés qui peuvent être souples en fonction de l’évolution des circonstances. « Ces éléments doivent vraiment travailler main dans la main, » explique-t-elle. Un plan directeur complet indiquera qui hérite des actions de l’entreprise et qui est le mieux placé pour en prendre le contrôle, en planifiant à la fois la relève de la propriété et de la direction. Le plan préciserait également les stratégies rentables du point de vue fiscal possibles pour atténuer une incidence fiscale sur les actifs ou si des actifs devraient être détenus dans une fiducie. Mener ces entretiens avec les parties prenantes familiales et non familiales dès le début et de façon continue peut vous aider à élaborer un plan de transition coordonné.
Si la structure de votre entreprise et de votre organisation est complexe, ne faites pas affaire avec n’importe quel avocat, explique Mme Forsythe. Faites appel à une personne qui a une vaste expérience des grandes entreprises familiales et qui peut continuellement mettre à jour l’architecture de vos documents successoraux, fiduciaires et d’entreprise à mesure que l’entreprise ou la situation personnelle de vos enfants évolue.
Bien que la série Succession soit terminée, on peut encore en tirer des leçons. Il y a une autre chose que Logan a ignorée jusqu’à ce qu’il soit obligé de faire : une fois que votre enfant prend la relève, ne vous mettez pas dans sa route. « Les fondateurs ont souvent de la difficulté à prendre du recul, car leur entreprise a été une partie intégrante de leur vie, explique Mme Forsythe. Ne surestimez pas l’adaptation émotionnelle qu’il faut pour passer à un nouveau poste ou trouver quelque chose qui leur tient à cœur, qui pourrait ne pas impliquer l’organisation. »
1The North American Family Business Report 2023, Brightstar Capital Partners and Camden Wealth Limited.
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