Les dons philanthropiques peuvent être un élément de la gestion de patrimoine et de la planification successorale pour toutes les personnes et toutes les familles, peu importe la taille de leur portefeuille. Grâce à vos efforts philanthropiques, vous pouvez soutenir des causes qui vous tiennent à cœur, à vous et à votre famille, avoir un impact significatif sur votre collectivité et laisser un héritage aux générations futures. Les avantages de chaque niveau de philanthropie peuvent avoir une grande portée, tant pour les donateurs que pour les bénéficiaires.
Faut-il être aussi riche que Bill Gates ou Oprah Winfrey pour être philanthrope? Absolument pas. Même des dons modestes peuvent faire une grande différence. Voici quelques éléments à prendre en compte lorsque vous entamez votre parcours philanthropique.
Philanthropie et don de bienfaisance
Un don de bienfaisance est habituellement un don ponctuel fait en réponse à un besoin immédiat, comme un refuge, de la nourriture ou une assistance médicale. Les dons de bienfaisance sont souvent empreints d’émotion ou d’empathie et offrent un répit à court terme. C’est le cas des dons à un fonds d’aide ou d’intervention d’urgence aux victimes de catastrophes naturelles. Les donateurs n’établissent habituellement pas de relation à long terme avec l’organisme.
La philanthropie, en revanche, est une démarche beaucoup plus stratégique et personnelle. Au lieu d’apporter des solutions à court terme, la philanthropie vise à avoir un impact durable à long terme en repérant et en s’attaquant aux causes profondes des enjeux de société systémiques, de la dépendance à la pauvreté, en passant par le racisme et les causes environnementales. La philanthropie tend à aller au-delà du simple soutien financier pour inclure la défense des intérêts et la collaboration avec les parties prenantes afin d’apporter des changements durables. En tant que philanthrope, vous vous engagez à l’égard de la cause que vous avez choisi de soutenir pour diverses raisons, habituellement en fonction de vos aspirations, de vos valeurs et de votre intention de changer les choses dans un domaine précis. Grâce à une planification successorale efficace, les philanthropes veillent souvent à ce que leur engagement se poursuive longtemps après leur décès.
Pourquoi devriez-vous donner?
Les gens choisissent d’inclure la philanthropie dans leur plan de gestion de patrimoine ou de succession pour diverses raisons :
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Il se peut que votre désir de faire votre part pour la collectivité soit fondé sur votre ferme conviction de l’importance de changer les choses en participant à des projets valables, une pratique également précieuse à transmettre aux générations futures.
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Certains philanthropes estiment qu’ils ont l’obligation de partager la richesse qu’ils ont eu la chance d’accumuler.
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D’autres encore peuvent avoir un lien avec une cause ou un organisme en particulier qu’ils souhaitent soutenir. Par exemple, un proche peut souffrir d’une maladie rare qui nécessite des fonds, des actions et des efforts de sensibilisation afin de trouver un traitement. Ou peut-être êtes-vous engagé à favoriser l’éducation des filles dans des régions du monde où cette possibilité n’existe habituellement pas.
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Le fait de vouloir laisser un héritage vous incite peut-être à envisager d’inclure la philanthropie dans votre plan successoral. Même si vous ne profiterez pas des avantages découlant de votre générosité de votre vivant, l’incidence de vos dons continuera de se faire sentir pendant des années.
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La philanthropie peut également être une tradition familiale. Vos parents ou vos grands-parents ont peut-être consacré une partie de leur fortune à des activités philanthropiques et vous souhaitez poursuivre ce qu’ils ont commencé. De cette façon, vous donnerez aussi l’exemple à vos propres enfants et petits-enfants.
Adoptez une approche rigoureuse
« On pourrait croire que chaque personne sait ce qu’elle veut lorsqu’elle s’engage dans la philanthropie, mais ce n’est pas le cas. En fait, Warren Buffet a dit qu’il est facile de donner de l’argent, mais qu’il est très difficile de bien le faire. Les gens ne savent pas comment donner. Ils doivent d’abord déterminer les valeurs, les champs d’intérêt et les aspirations qui seront reflétés par leurs dons. Ils doivent choisir une mission ou un objectif. C’est la partie la plus complexe, mais c’est aussi la première chose à faire pour devenir philanthrope », explique Marvi Ricker, première directrice générale, Philanthropie familiale et héritage, Bureau de gestion familiale de BMO.
Il se peut que vous fassiez partie d’une famille qui souhaite inciter la génération suivante à faire preuve de générosité. Ou peut-être cherchez-vous à donner à des causes qui correspondent à vos valeurs et qui ont une incidence durable sur le monde. Peu importe l’inspiration derrière votre philanthropie, il est important que vous preniez le temps d’évaluer ce qui motive votre décision et quels sont vos objectifs philanthropiques avant de décider où et comment donner.
Déterminez les causes que vous voulez soutenir
Décider comment répartir vos dons et vos efforts philanthropiques est probablement l’une des décisions les plus importantes que vous aurez à prendre. Vous devez d’abord vous poser quelques questions. Quelles causes sont importantes pour vous, votre famille et votre collectivité? Quelles sont les causes qui vous tiennent à cœur? Où les besoins sont-ils les plus criants? Comment aimeriez-vous être considéré aujourd’hui et de quelle façon aimeriez-vous qu’on se souvienne de vous? Vous devriez également analyser vos antécédents en matière de dons de bienfaisance. Ce processus vous aidera à déterminer vos passions et le type d’organisme auquel vous souhaitez être associé.
Choisissez judicieusement l’organisme bénéficiaire
Après avoir déterminé les types de problèmes et les causes que vous aimeriez soutenir, il est important d’examiner en profondeur les activités des organismes dans ces secteurs. Comment utilisent-ils les dons qu’ils reçoivent? Quel sera le « rendement » sur votre investissement? Ne limitez pas vos recherches à déterminer le montant que l’organisme consacre à l’administration. Pensez à ratisser large : il existe de nombreux petits organismes locaux qui se consacrent à des causes louables et qui ne sont pas forcément connus de tous. Il y a de fortes chances que votre soutien ait un impact encore plus grand sur ces organismes.
Décidez comment vous voulez donner
Il existe plusieurs façons pour les philanthropes d’apporter leur soutien financier aux organismes de bienfaisance de leur choix. Votre façon de procéder dépendra de votre situation personnelle. Souhaitez-vous intégrer la philanthropie à votre plan de gestion de patrimoine actuel? Ou voulez-vous laisser votre succession en décider? Veuillez noter que les gouvernements fédéral et provinciaux offrent des incitatifs fiscaux qui encouragent les Canadiens à donner généreusement. Votre conseiller fiscal peut vous aider à déterminer le moment et la nature de vos dons afin de maximiser vos avantages fiscaux.
Si le moyen le plus courant de soutenir des causes est le don en espèces, vous pouvez aussi faire don de pratiquement n’importe quel actif, qu’il s’agisse de titres ayant pris de la valeur (un instrument avantageux sur le plan fiscal) ou de prestations d’assurance vie. Si vous voulez adopter une approche à plus long terme, une solution serait de créer un fonds à vocation arrêtée par le donateur par l’intermédiaire duquel vous pourriez verser des subventions annuelles à vos organismes préférés.
Ce mécanisme a récemment été choisi par un veuf et homme d’affaires de Charlottetown, qui cherchait un moyen de maximiser les avantages fiscaux de ses objectifs de dons de bienfaisance. Lydia Potocnik, chef, Planification successorale et services-conseils en philanthropie, BMO Gestion privée, faisait partie de l’équipe de BMO qui a aidé à établir le fonds à son nom et à celui de sa défunte épouse. « C’était l’occasion d’apprendre à connaître la prochaine génération et d’harmoniser les valeurs de la famille avec ses objectifs philanthropiques, dit-elle. Après avoir évalué leurs options, [il] a décidé que la création d’un fonds à vocation arrêtée par le donateur avec BMO était le meilleur moyen de créer un héritage honorant la mémoire de sa défunte épouse et l’occasion de faire sa part pour l’hôpital qui lui a prodigué des soins exceptionnels. »
Une autre option consiste à créer une fondation privée. « C’est un bon choix, explique Mme Potocnik, si vous voulez faire participer vos enfants à la philanthropie et donner un sens à votre patrimoine tout en influençant le changement dans certains secteurs, comme les soins de santé, l’environnement ou l’éducation, pour n’en nommer que quelques-uns. »
« Et surtout, continue Mme Potocnik, les philanthropes potentiels doivent examiner attentivement leur situation unique et obtenir des conseils avant de décider du mécanisme qui fonctionnera le mieux pour les aider à aller de l’avant et atteindre leurs objectifs. »
Votre intérêt philanthropique est-il éveillé? Il n’y a pas de meilleur moment que maintenant pour inclure la philanthropie dans votre plan de gestion de patrimoine. Commencez par :
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mettre la philanthropie en tête de votre liste de choses à faire et parler de vos projets avec votre famille;
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passer en revue vos priorités actuelles en matière de dons de bienfaisance afin d’avoir une idée des types de causes qui vous ont interpellés dans le passé;
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rencontrer votre professionnel en gestion privée pour discuter de vos options de don et déterminer les prochaines étapes.
À BMO Gestion privée, nous avons une équipe de conseillers en philanthropie au sein des Services-conseils en philanthropie.
Pour en savoir plus, veuillez communiquer avec votre professionnel en gestion privée de BMO.
Références
Strategies for smarter charitable giving
Charity vs. Philanthropy: How are they different?
How to incorporate philanthropic giving into your estate plan
How you can create a philanthropic legacy without being ultra-rich
BMO Private Wealth podcast
Balados BMOpourElles
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