Pour les propriétaires d’entreprise, la planification de la relève est souvent axée sur la transition – le prochain chapitre de leur vie. Mais il y a un autre aspect tout aussi essentiel : la continuité.
Peu importe le temps et les efforts que vous avez consacrés à bâtir votre entreprise et à en accroître la valeur, si vous n’investissez pas dans une équipe de direction solide sur laquelle vous pouvez compter pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise sans vous, vous risquez de vous retrouver avec une entreprise que personne ne veut acheter.
« Nous connaissons tous les statistiques : 50 % des propriétaires d’entreprise n’ont pas de plan de relève et 70 % des transitions entre générations échouent », explique John Paniccia, vice-président et chef, Services-conseils aux entreprises et planification de la relève à BMO Gestion privée. « Mais elles n’échouent pas parce que les évaluations ou les plans fiscaux sont à côté de la plaque. Elles échouent parce que l’entreprise dépend trop de son propriétaire et qu’il n’y a pas d’équipe de direction adéquate pour gérer l’entreprise en l’absence du propriétaire. Cela ajoute des risques pour l’entreprise, ce qui en réduit la valeur et limite les options de sortie. » C’est pourquoi les propriétaires ont besoin d’un autre type de plan de relève, un plan qui met l’accent sur les postes de direction. Sans ce qu’on appelle un plan de relève de la direction, la perte d’un dirigeant clé peut paralyser une entreprise, ce qui a une incidence sur les revenus, les ventes, les relations avec les parties prenantes, la mobilisation des employés et les activités. Pire encore, elle peut faire dérailler votre propre sortie de l’entreprise.
Selon M. Paniccia, la planification de la relève comporte deux éléments principaux. D’un côté, il y a le transfert de propriété ou les éléments de procédure, comme la structuration fiscale et les documents juridiques, entre autres. De l’autre, il y a la transition de la direction, qui aide à s’assurer que l’entreprise ne dépend pas d’une seule personne, le propriétaire, pour générer des revenus futurs. Cette dernière finit par représenter la grande majorité de la planification, mais est souvent négligée au départ.
« Si chacun de ces éléments est important pour bien planifier la relève, ils ne couvrent pas à eux seuls tout ce qui doit être inclus dans un plan de relève efficace », dit-il.
La clé, ajoute-t-il, est de bâtir une entreprise qui peut fonctionner avec succès en l’absence du propriétaire. Cela vaut tant pour la vente à un tiers que le transfert intergénérationnel.
« Examinez les postes clés et l’équipe actuelle, puis déterminez où sont les lacunes à combler pour atténuer efficacement les risques pour l’entreprise, souligne-t-il. Cela assurera la continuité des activités, la transition du fonds commercial ou des valorisations plus élevées, et maintiendra la souplesse quant aux options de sortie. »
De quoi faut-il tenir compte pour créer un plan? Nous vous l’expliquons.
Créer des descriptions de poste
La première étape de la création d’un plan consiste à rédiger une description de poste officielle pour chacun des postes clés de votre entreprise. Vous devez d’abord avoir une idée précise des compétences et des aptitudes requises pour occuper le poste.
Cibler les candidats
Regardez les gens au sein de votre entreprise. Déterminez qui a les compétences, le talent et la motivation nécessaires pour accéder aux postes de direction. Notez les lacunes qu’ils pourraient avoir dans leurs connaissances et leurs compétences présentement et déterminez celles qu’ils doivent acquérir avant d’accepter le nouveau poste.
Commencer à perfectionner les futurs leaders
Créez un plan pour combler ces lacunes afin de perfectionner les employés que vous avez repérés. Cela pourrait comprendre de la formation supplémentaire, comme envoyer ces employés suivre des cours pour les aider à acquérir de nouvelles compétences, de l’expérience en milieu de travail et des interactions avec les principales parties prenantes afin d’établir des relations. Ils pourraient aussi observer un dirigeant pour l’aider à comprendre la stratégie et les aspects économiques de l’entreprise plutôt que de simples tâches ou fonctions.
Communiquer votre plan
Indiquez qui pourrait prendre la relève, à quel moment et ce que cette personne devra faire pour être rapidement opérationnelle. Communiquez vos plans à votre avocat, à votre comptable, à votre conseiller bancaire et à tout autre conseiller qui peut vous fournir des renseignements et des commentaires.
Protéger vos activités
Il y a plusieurs raisons pour lesquelles vous avez besoin d’un plan comme celui-ci, mais la principale raison est de protéger les activités de l’entreprise et sa valeur. Le plus grand avantage d’avoir un plan de relève de la direction est de maintenir la continuité des activités. Advenant la perte soudaine d’un dirigeant clé, l’entreprise pourra continuer à fonctionner à un haut niveau et des gens peuvent combler rapidement l’absence, car ils sont prêts.
Un plan de relève de la direction aide également à retenir le personnel. Le simple fait de savoir qu’on la prépare à occuper un poste de direction incitera probablement une personne à rester au sein de l’entreprise. De plus, le fait de savoir que l’entreprise a un plan détaillé pour l’avenir stimulera le moral du personnel.
Ce type de plan donne également aux fournisseurs, aux prêteurs et aux clients l’assurance que vous pouvez continuer à exercer vos activités et à respecter vos engagements, peu importe ce qui arrive au personnel. Lorsqu’un plan est en place, une institution financière pourrait offrir de meilleures modalités de crédit, car elle saura que l’entreprise peut résister au départ d’une personne clé. Les fournisseurs pourraient se sentir plus à l’aise en sachant que l’on continuera à respecter leurs modalités.
Enfin, un solide plan de gestion de la relève de la direction aide énormément en ce qui concerne l’évaluation. Lorsqu’il existe un solide plan de relève, les acheteurs potentiels peuvent être disposés à payer plus pour une entreprise en ayant l’assurance que la continuité des activités se fera de manière harmonieuse.
Sans plan pour la direction, il est beaucoup plus difficile pour vous, en tant que propriétaire, de mettre en œuvre vos plans de relève. « Au bout du compte, planifier la relève de la direction est un processus et non un événement ponctuel, mentionne M. Paniccia. Il faut du temps et une attention particulière. Souvent, les propriétaires d’entreprise sont l’entreprise et l’entreprise vacillerait en leur absence. »
Il ajoute qu’il « n’insistera jamais assez » sur l’importance de commencer tôt la planification. « Vient un moment où les propriétaires d’entreprise doivent travailler sur l’entreprise plutôt qu’au sein de celle-ci, soit lorsqu’ils se préparent à la transition, indique-t-il. Selon nos observations, il faut en moyenne de cinq à sept ans pour mettre en œuvre les transitions de la direction réussies avant le départ éventuel du propriétaire de l’entreprise. La mise en place d’une feuille de route concernant votre équipe de direction après votre départ facilitera grandement votre propre transition. »
Aussi occupé que vous soyez au sein de votre entreprise, vous ne pouvez pas oublier la planification de la relève de la direction, car elle expose l’entreprise à des imprévus. Au bout du compte, il s’agit de vous donner la tranquillité d’esprit, car vous savez que votre entreprise peut continuer à fonctionner, peu importe ce qui se passe. Au final, cela vous protège : vous, l’entreprise et votre famille.
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